INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA
Resolución General
10/2012
Inscripción y
conclusión de trámites. Declaraciones Juradas establecidas por las Resoluciones
Generales IGJ N° 1/2012 y N° 4/2012.
Bs. As., 8/8/2012
VISTO lo
actuado en el Expediente Nº 5108678/2859426 del Registro de la INSPECCION
GENERAL DE JUSTICIA, las Resoluciones Generales IGJ Nros. 1 del 17 de enero de
2012 y 4 del 6 de marzo de 2012, la Ley Nº 25.246 y modificatorias, la
Resolución UIF Nº 29 del 26 de enero de 2011, la Ley Nº 22.315, y
CONSIDERANDO:
Que mediante la Resolución
General IGJ Nº 1/2012 la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA impone la
obligación a las sociedades que realizan captación de ahorro del público con
promesa de contraprestaciones futuras, de presentar anualmente una declaración
jurada de información sobre el estado de cumplimiento de la normativa asociada
a la prevención de la comisión de delitos de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo. Tal presentación debe cumplirse antes del último día hábil del
mes de mayo de cada año.
Que en el mismo sentido, la
Resolución General IGJ Nº 4/2012 establece igual obligación para las
fundaciones que reciban donaciones o aportes de terceros por importes
superiores a PESOS CINCUENTA MIL ($ 50.000) o el equivalente en especie en un
solo acto o en varios que individualmente sean inferiores a PESOS CINCUENTA MIL
($50.000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias
personas relacionadas, en un período no superior a los TREINTA (30) días. En
este caso, la declaración jurada debe presentarse antes del último día hábil
del mes de junio de cada año.
Que dicha norma a su vez
prescribe que aquellas fundaciones no comprendidas en lo dispuesto en el
párrafo anterior, presenten, en las mismas condiciones, una declaración jurada
en tal sentido.
Que la Ley Nº 25.246 y
modificatorias en su artículo 20 inciso 15 menciona a la INSPECCION GENERAL DE
JUSTICIA entre los sujetos obligados a informar a la UNIDAD DE INFORMACION
FINANCIERA.
Que la Resolución UIF
Nº 29/2011 establece las medidas y procedimientos que los Registros
Públicos de Comercio y los Organismos Representativos de Fiscalización y
Control de las Personas Jurídicas deberán observar para prevenir, detectar y
reportar los actos u omisiones que puedan provenir de la comisión de los
delitos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
Que a tales fines la INSPECCION
GENERAL DE JUSTICIA se encuentra obligada a dictar medidas que deben
cumplimentar los sujetos que se encuentran bajo su órbita de control, con
sustento en lo cual que se dictaron entre otras medidas las Resoluciones Nros.
1/2012 y 4/2012.
Que comprobado el bajo
cumplimiento de los requerimientos dispuestos en tales Resoluciones Generales,
y en atención a las tareas exigidas a la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA por la
normativa de la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA, es que resulta necesario
establecer desde este organismo nuevas disposiciones a tales fines.
Que en razón de lo expuesto la
INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA no inscribirá ni concluirá ningún trámite
presentado por las sociedades que realizan captación de ahorro del público con
promesa de contraprestaciones futuras o fundaciones que no hayan presentado
ante este organismo la declaración jurada establecida por las Resoluciones
Generales IGJ Nros. 1/2012 y 4/2012, hasta la efectiva presentación de la
misma.
Que ello sin perjuicio de las
sanciones previstas por la Ley Nº 22.315 que podrían corresponder ante el
incumplimiento de la presentación de la declaración jurada prescripta en las
mencionadas Resoluciones Generales IGJ, u otros incumplimientos a la normativa
vigente.
Que la presente Resolución
entrará en vigencia a partir del 1° de septiembre del corriente año.
Que el OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
ante la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA ha tomado intervención en las
presentes actuaciones.
Que la presente se dicta en uso
de las facultades dispuestas por el artículo 21 de la Ley Nº 22.315.
Por ello,
EL INSPECTOR
GENERAL
DE JUSTICIA
RESUELVE:
Artículo 1° — La
INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA no inscribirá ni concluirá ningún trámite
presentado por las sociedades que realizan captación de ahorro del público con
promesa de contraprestaciones futuras o fundaciones que no hayan presentado
ante este organismo la declaración jurada establecida por las Resoluciones
Generales IGJ Nros. 1 del 17 de enero de 2012 y 4 del 6 de marzo de 2012, hasta
la efectiva presentación de la misma.
Art. 2° — Lo
dispuesto en el artículo anterior se aplicará sin perjuicio de las sanciones
previstas por la Ley Nº 22.315 que podrían corresponder ante el
incumplimiento de la presentación de la declaración jurada prescripta en las
mencionadas Resoluciones Generales IGJ u otros incumplimientos a la normativa
vigente.
Art. 3° — La
presente Resolución entrará en vigencia a partir del 1° de septiembre de 2012.
Art. 4° —
Regístrese como Resolución General. Publíquese. Dése a la DIRECCION NACIONAL
DEL REGISTRO OFICIAL. Cumplido, archívese. — Norberto C. Berner.
